Matriz de evidencia financiera: plantilla descargable
Una hoja de trabajo para documentar de dónde sale cada cifra, qué periodo representa, cómo se calcula y si alguien ha comprobado la evidencia. Está diseñada para revisar resultados de IA, no para producir recomendaciones de inversión.
Cómo usar la plantilla
- Asigna un identificador a cada afirmación relevante.
- Registra el documento original y la URL exacta; añade página, tabla o nota cuando exista.
- Conserva fecha, periodo, moneda y unidades, para no mezclar datos incompatibles.
- Si es un cálculo, guarda la fórmula y los valores de entrada.
- Etiqueta el estado como verificado, parcial, no verificado o contradictorio.
- Escribe las limitaciones; no conviertas una hipótesis del modelo en hecho por repetirla en el informe.
Ejemplo sintético
Imagina un informe ficticio en el que las ventas del ejercicio pasan de 100 a 110 millones. La fila de evidencia debería enlazar con la página del informe anual, indicar millones de euros y el ejercicio fiscal, y registrar el cálculo de variación: (110 − 100) / 100 = 10 %. El cálculo es reproducible, pero no explica por qué crecieron las ventas ni predice el siguiente ejercicio.
| Campo | Pregunta que responde |
|---|---|
| Fuente y URL | ¿Puede otra persona llegar al documento original? |
| Página / tabla | ¿Dónde aparece el dato? |
| Periodo y unidad | ¿Se compara la misma base? |
| Fórmula | ¿Se puede recalcular el resultado? |
| Estado y limitaciones | ¿Qué está comprobado y qué sigue incierto? |
Limitaciones
La plantilla no valida automáticamente la fuente ni la exactitud de la cifra. No se conecta a cotizaciones, brokers, cuentas bancarias ni sistemas regulatorios. Debes abrir el documento original y comprobar la evidencia. Los datos del ejemplo son ficticios y no describen una empresa real.
Fuentes para aprender a verificar
- CNMV — recursos para inversores
- SEC — búsqueda de informes corporativos EDGAR
- Google Search Central — contenido útil y fiable
Contenido educativo. No es asesoramiento financiero, auditoría contable ni recomendación de compra o venta.